企業內部控制體系建設與風險管控公開課程

北京國家會計學院12月企業內部控制體系建設與風險管控公開課
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課程內容
（一）國務院國資委內控監管要求解讀與實踐
1、《關于加強中央企業內部控制體系建設與監督工作的實施意見》解讀
2、國資內控監管要求對內部控制、風險管理與合規的影響
3、基于國資內控監管要求下國有企業風險點剖析
4、內控、風險、合規、審計大融合思路和方法
5、內部控制實踐經驗總結與再認識
（二）具體業務內部控制建設流程與方法
1、貨幣資金業務循環控制流程與方法
2、銷售與收款業務循環控制流程與方法
3、采購與付款業務循環控制流程與方法
4、固定資產業務循環控制流程與方法
5、費用成本業務流程控制與方法
6、工程項目管理流程控制與方法
7、內控建設沙盤模擬：以采購、銷售流程、工程建設中的風險點識別和控制策略為例
（三）內部控制評價與審計
1、內部控制評價程序與方法
（1）內部控制評價的總體程序
（2）內部控制評價的范圍選擇
（3）內部控制評價的組織機構設置及分工
（4）內部控制評價的政策文件規劃及制定
（5）內部控制評價工具的模板設計及使用
（6）內部控制體系評價的現場實施
2、不同情境下的內控評價和內控審計
3、上市公司的內控審計和內控評價案例
4、非上市公司的內控審計和內控評價案例
5、從內控評價和審計向風控咨詢延伸
（四）國資監管新要求下企業風險管理體系建設與優化
1、企業風險管理的新趨勢、新功能
2、企業風險管理手段的運用
3、企業風險管控構建要點、主要措施與程序
4、企業風險管控構建階段流程梳理步驟和主要工作內容
5、實施全面風險管理體系建設與優化案例
（五）集團風險管控能力建設
1、企業如何形成風險管控體系循環
2、集團管控模式下的母子公司管控策略
3、如何形成集團總部的風險管控循環
4、如何形成下屬公司的風險管控循環
5、風險管控落地的“一企一策”
（六）運用大數據構建企業風險管控落地
1、大數據在風險管理系統、內部控制系統、內部審計系統的運用
2、電腦代替人腦的智能監控體系落地
3、企業數據化運營新模式
4、企業管控手段與信息化的融合
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時間地點
2020/12.15-18 北京